银行如果万一出现烂账，一般会有如下几个步骤。第一步，协商还款。出现坏账之后，银行首先会跟借款人协商，尽量让借款人还款，动之以情，晓之以理。因为这样可以省去很多不必要的麻烦。不行的话，那就起诉。银行一般设有催收部门和资产保全部门，这些部门一般都是由转业军人组成，和公检法有一定的关系，所以他们可以利用自己的资源来催收，通过法律手段向借款人施压。第三步，变卖资产。如果借款人有资产作为抵押，或者有可以变卖的资产，那经过法院起诉判决之后，银行就会变卖借款人的资产用于偿还贷款。第四步，重组。
如果客户持续不归还，也必须采取委外催收（律师事务所），司法催收（诉讼等）。如果这上边的都做了，仍旧不能收回，如果是房贷，而且有开发商阶段担保的，可以要求开发商退房尝贷，如果没有阶段担保，可以要求司法拍卖房产。如果是其他贷款如无抵押的信用贷，则可以冻结其他银行资产清偿。如果有其他抵押如货品等，可以卖出。做了这些，相当于贷款被银行提前终止了，那么，这个贷款也就被注销了。
银监会下调了这两个指标，拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%~150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%~2.5%。就是说，按照最低的情况，1万块只需要150元是未来可能的坏账，150×120%=180元，这180元就是用来覆盖坏账的，银行比原来多出195元可以拿出来，而且根据规定，这多出来的钱是不能用来给内部分红或者发奖金之类的，那就只能投资了呗。